תכנון מס שבח | ייעוץ מס שבח
עסקת מקרקעין מלווה בהיבטי מיסוי רבים ושונים כגון: מס רכישה, מס שבח, מס הכנסה, מס רכוש, מס יסף, מע"מ, היטל השבחה ועוד.
תכנון מס שבח ותכנון מס רכישה יעיל ונכון יבוצע בטרם עסקת המכירה או הרכישה של הנדל"ן.
לתכנון מס שבח ותכנון מס רכישה טרם המכירה או הקניה ישנה חשיבות רבה. לעיתים לא ניתן לתקן את השומה לאחר שהעסקה נחתמה והדבר עשוי לגרום להפסדים כספיים רבים.
מוכרי דירות ונכסי נדל"ן רבים מנהלים משא ומתן עם קונים פוטנציאלים לגבי עסקת מכירה וברוב המקרים הם אינם יודעים את חבות המס האישית שתהיה להם בעסקה ואינם מודעים לכל זכויותיהם והטבות המס שניתן לנצל כאשר הם מבצעים עסקת נדל"ן.
צריכים לתכנן את מס השבח ומחפשים מומחה? כתבו לנו!
יש לשים לב – רוב עורכי הדין עושים חישוב מס שבח על הנתונים של המקרקעין בלבד! דהיינו שווי קנייה, שווי מכירה, הוצאות וכו'.
כן, פעמים רבות מקבלים המוכרים לאחר ביצוע העסקה שומות מס בסכומים גבוהים משצפו.
על מנת לבצע חישוב מיטבי ללקוח יש צורך בהבנה מיטבית בדיני מקרקעין ובדיני המס, לרבות בדיני מס הכנסה ובדיני מיסוי מקרקעין.
לשם כך, לצורך יעילות עסקאות נדל"ן ניתן ורצוי לבצע תכנון מס שבח ותכנון מס רכישה בטרם מכירה ובטרם קניה.
הצוות שלנו מורכב מעורכי דין ורואי חשבון מקצועיים בעלי ניסיון עשיר הבקיאים בתחומי הנדל"ן והמיסים.
אנו ב Nadlan Tax מתמחים בתכנון מס שבח אישי ובתכנון מס רכישה אישי לכל מוכר וקונה תוך התייחסות לנתוניו האישיים של המוכר והקונה כגון: גילו, מצבו המשפחתי, הכנסותיו, מס' שנות החזקתו בנכס ועוד פרטים רבים שעשויים להשפיע על גובה מס השבח ומס הרכישה.
בתכנון מס שבח יעיל ונכון – המוכר ידע מראש כמה מס שבח הוא צפוי לשלם וכך ידע כמה יישאר לו "נטו" לאחר העסקה.
בתכנון מס רכישה יעיל ונכון – הקונה ידע מראש כמה מס רכישה הוא צפוי לשלם וכך ידע לתכנן את רכישתו.
תכנון מס שבח ותכנון מס רכישה יובילו במקרים רבים לחסכון רב בתשלומים עודפים לרשויות המדינה.
בין שירותינו אנו מספקים ללקוחותינו שירותים שונים כגון:
– תכנון מס שבח ותכנון מס רכישה בטרם עסקת מכירה או רכישה על מנת להפחית את חבות מס השבח ומס הרכישה תוך בדיקה מקיפה של כלל היבטי המס השונים.
– הערכת מס שבח טרם עסקה לרבות בדיקת עסקת "נטו".
– הכנת חוות דעת נוספת (Second Opinion) לחבות המס בעסקה שהתקבלה מעורך הדין.
– תכנון מס בהעברת נכסי נדל"ן בתוך המשפחה.
– תכנון מס בענייני ירושה וחלוקת עזבון בין יורשים הכולל נכסי נדל"ן.
– הכנת שומה עצמית למיסוי מקרקעין לעניין מס רכישה ומס שבח.
– הגשת דוחות שנתיים אישיים למס הכנסה.
– דיווחים לרשויות המס – לרבות מס הכנסה ומיסוי מקרקעין.
תכנון מס שבח אישי ותכנון מס רכישה אישי בטרם עסקה – עשוי להכריע האם העסקה תצא לפועל או לא, לכן תמיד נכון ורצוי לבצע תכנון מס.
במקרים הבאים יש חשיבות רבה לתכנון המס ופנייה אל מומחה מס שבח:
- כאשר מתכננים לבצע עסקת מכירה ועסקת רכישה במקביל. יש חשיבות רבה לסדר הפעולות.
- כאשר למוכר יש יותר מדירה אחת.
- כאשר בני זוג מוכרים נכס נדל"ן שרשום רק על אחד מבני הזוג.
- כאשר לאחד מבני הזוג יש הפסדים מעסק או הפסדים מניירות ערך לרבות הפסדים "על הנייר".
- לקראת סוף השנה האזרחית רצוי לבחון האם כדאי לבצע את המכירה בשנת המס הנוכחית או לדחותה לשנת המס הבאה.